Visma | Software voor de Wwft

Wat is de Wwft

Met de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) wil de overheid voorkomen dat criminelen via hun rekeningen geld witwassen dat ze met misdaad verdienen. De Wwft moet dus meer zicht geven op illegale geldstromen en het risico op witwassen en terrorismefinanciering beperken.

Topics:

Wat zijn de belangrijkste wijzigingen in deze wet?

De belangrijkste wijzigingen in de Wwft zijn onder meer de volgende:

Je moet alle nodige redelijke maatregelen nemen om de identiteit van een UBO (Ultimate Beneficial Owner: de persoon (of personen) die uiteindelijk van een bepaalde financiële transactie profiteert) te verifiëren. Deze verplichting geldt ook als een UBO lid is van het management team in een onderneming.
Een verscherpt cliëntenonderzoek is vereist wanneer sprake is van een transactie die hetzij: complex is, ongebruikelijk groot is, een ongebruikelijk patroon laat zien of geen duidelijk economisch of rechtmatig doel heeft.
Extra waakzaamheid is ook nodig als een klant transacties doet of zakelijke relaties heeft met landen met een hoger risico op witwassen of financieren van terrorisme.

Hoe voer je deze verplichtingen in de praktijk uit?

Bij een Wwft-check van een klant (en het aanleggen van een dossier) volg je onderstaande stappen:

Basisgegevens noteren: bij natuurlijke personen gaat het om naam, adres, geboortedatum en woonplaats, terwijl bij rechtspersonen gegevens als rechtsvorm, statutaire naam handelsnaam, KvK-nummer,… genoteerd moeten worden (inclusief het achterhalen van UBO’s).
Alle gegevens verifiëren, door bijvoorbeeld het identiteitsbewijs te controleren en de nodige kopieën in het cliëntendossier toe te voegen.
Eventueel is ook een UBO-identificatie op afstand mogelijk.
Een cliëntenonderzoek uitvoeren. Daarbij ga je na of de relatie in kwestie een Politically Exposed Person (PEP) is of ermee geassocieerd wordt, op sanctielijsten voorkomt, negatief in het nieuws kwam of gevestigd is in een staat die als risicovol wordt geclassificeerd.Naar aanleiding van dit onderzoek bepaal je het risico van de transactie. Stel je één of meerdere indicatoren voor een verhoogd risico vast? Dan voer je een verscherpt cliëntenonderzoek uit. Zo niet, dan volstaat een normaal cliëntenonderzoek.
Een dossier regelmatig reviewen. Via dergelijke monitoring verifieer je of de relatiegegevens nog steeds kloppen en of je de risicoclassificatie al dan niet moet aanpassen.

Welke software is er voor de uitvoering van de Wwft?

Het is essentieel dat je als adviseur deze verplichtingen grondig uitvoert. Wie zich verschuilt achter commerciële belangen en zich onvoldoende aan de regels houdt, verliest immers zijn of haar ‘license to operate’. Als accountant ben je een bewaker van het hele bedrijfsleven. Dankzij gespecialiseerde software kun je deze rol maximaal vervullen. Daardoor kan je beter voldoen aan de alsmaar strengere controle.

Met AdminPulse ondersteunt in het voldoen aan de Wwft met:

Overzicht van ontbrekende in een cliëntendossier.
De kwaliteitsmonitor geeft inzicht in een dossierstatus.
Een workflow voor automatische follow-up voor een klantacceptatieprocedure.
Documentherkenning om ontvangen documenten vlot te matchen met de juiste relatie. AdminPulse koppelt met diverse boekhoudsystemen.

Ontdek Adminpulse

Het administratiedossier in Visionplanner heeft een Wwft-checklist met aandachtspunten.

Ontdek Visionplanner